А vs B: как выбрать тип ИИС

Как получить доход выше ставки банковского депозита? Этот вопрос заставляет начинающих инвесторов искать новые идеи, которые не требуют много времени на управление и глубокого знания рынков.

Такой способ доступен для россиян еще с 2015 года – это ИИС – Индивидуальный инвестиционный счет. На сегодняшний день уже более миллиона человек открыли такие счета. Несмотря на это у большинства инвесторов остается множество вопросов. Чтобы ответить на каждый из них Анна Тюрнева, финансовый консультант компании «Личный капитал», проведет открытый вебинар «ИИС: как открыть, куда инвестировать и получить налоговый вычет».

А пока поговорим о том, как использовать все выгоды ИИС, выбрать оптимальный тип счета и стратегию инвестирования. Ведь доступность и простота – далеко не все преимущества ИИС.

Налоговые льготы

ИИС – это счет с налоговой льготой.

Инвестор – физическое лицо может открыть ИИС у брокера или в Управляющей компании, выбрать и купить любые доступные инвестиционные инструменты: акций, облигаций, ETF, БПИФы, ПИФы, структурные продукты, опционы или валюты.

На ИИС можно внести до 1 млн. рублей в год. Чтобы не потерять налоговые льготы ИИС нельзя закрывать ранее, чем через 3 года, максимальный срок при этом не ограничен.

Типы ИИС

Существует 2 типа таких счетов:

А

Первый тип (или Тип А) – с возвратом НДФЛ от суммы взносов от ИИС.

Инвестор может получить возврат налога на доходы физического лица, уплаченного по ставке 13% с дохода (с зарплаты, дохода от продажи квартиры, машины и т.д., кроме дивидендов).

Размер налогового вычета ограничен 400 тыс. руб., поэтому максимальная сумма налога, которую можно вернуть за счет взносов на ИИС, составляет 52 тыс. руб. в год (это 13% от 400 тыс. руб.). Но при этом прибыль от операций будет облагаться по ставке 13% (как по обычному брокерскому счету или счету ДУ).

Те, кто откроет ИИС до нового года, могут уже в начале 2020 получить налоговый вычет.

В

Второй тип (или Тип В) – прибыль от операций на ИИС освобождается от НДФЛ.

При закрытии счета брокер или управляющая компания не будет удерживать налог с прибыли по операциям на ИИС.

Вы можете иметь только один ИИС, иначе налоговая инспекция откажет в получении налоговых льгот по обоим счетам.

Если вы использовали один из типов налоговой льготы (А или В), изменить его на другой будет невозможно.

Как выбрать тип счета?

Здесь существует два подхода:

1. По налогообложению доходов

2. По стратегии “доходность-срок”

Рассмотрим подробнее.

По налогообложению доходов

Первый тип (А) подойдет тем инвесторам, у которых есть доход, облагаемый по ставке 13% – заработная плата, доход от продажи недвижимости и т.д. (кроме дивидендов).

Второй тип (В) подойдет инвесторам, у которых нет доходов, облагаемых по ставке 13%. Это могут быть неработающие члены семьи, предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения или патент и т.д.

По стратегии “Доходность – срок”

Рассмотрим примеры для суммы инвестирования 400 тыс. рублей.

Из таблицы видно, что если ваша инвестиционная стратегия позволяет вам получать 10% годовых, и вы решили инвестировать 400 тыс. руб. на срок 5 лет, то вам подойдет первый тип вычета (тип А), поскольку второй тип (В) будет выгоден только начиная с 13-го года инвестирования.

Примеры для суммы инвестирования 1 млн. рублей

Если вы решили инвестировать 1 млн. руб. на срок 8 лет под 10% годовых, то второй тип (В) будет выгоднее по сравнению с типом А.

Индивидуальный инвестиционный счет – это способ инвестирования, а не отдельный инвестиционный инструмент. Поэтому следующим шагом должно быть определение состава вашего инвестиционного портфеля, то есть куда вкладывать деньги? После выбора стратегии и состава инструментов можно выбирать брокера или УК для индивидуального инвестиционного счета.

Открыть ИИС вы можете прямо сейчас. Переходите по ссылке и следуйте инструкции.

Специальный бонус для участников вебинара, которые откроют свой Индивидуальный инвестиционный счет по ссылке – портфель для ИИС в подарок. Станьте инвестором до нового года!

Ответы на все вопросы: о выборе ценных бумаг, стратегии инвестирования, получении вычета и пошаговую «инструкцию по эксплуатации» ИИС вы получите 21 ноября на открытом вебинаре “ИИС: как открыть, куда инвестировать и получить налоговый вычет”. Участие бесплатно, количество мест ограничено.